সাইপ্রাসে কেলেঙ্কারি! গোল্ডেন পাসপোর্ট পেয়েই বন্ধ কোম্পানি, স্ক্যানারে ওসওয়াল দম্পতি

'তাজমহল'-এর স্বপ্ন ভেঙ্গে গেলেও ১৬৪৯ কোটি টাকার বাংলো কিনেছিলেন পঙ্কজ ওসওয়াল। বিশ্বের সবচেয়ে দামি বাড়িটি কিনে সংবাদ শিরোনামে আসেন ভারতীয় ধনকুবের পঙ্কজ ওসওয়াল ও তার স্ত্রী রাধিকা ওসওয়াল। এই বাড়ির দাম শুনে বিশ্বাস করা কঠিন হলেও এটাই সত্যি। পঙ্কজ ওসওয়াল তার নতুন বাংলো কিনতে খরচ করেছিলেন ১৬৪৯ কোটি টাকা।  তার বাংলো বিশ্বের শীর্ষ ১০ বিলাসবহুল বাংলোর একটি। স্পষ্টতই, যে বাংলোর দাম ১৬৪৯ কোটি টাকা, তা প্রাসাদের চেয়ে কোন অংশে কম হবে না।

ওসওয়াল দম্পতি তাদের বিলাসবহুল বাংলোর নাম রেখেছিলেন 'ভিলা ভারি'। এই বাংলোটি তিনি তার দুই মেয়ে বসুন্ধরা ও রিদির জন্য উপহার হিসেবে কিনেছেন। ভারতীয় ব্যবসায়ী পঙ্কজ ওসওয়াল ও তার স্ত্রী রাধিকাকে ঘিরে রয়েছে নানা বিতর্ক। তার বিরুদ্ধে কর ফাঁকি, ঋণ জালিয়াতির মতো গুরুতর অভিযোগ রয়েছে।

২০১০ সালে, যখন তিনি  অস্ট্রেলিয়ায় ছিলেন, তখন তিনি তাজমহলের অনুকরণে একটি বাংলো তৈরি করার চেষ্টা করেছিলেন। তিনি ৩৫৯ কোটি টাকা খরচ করে বাংলো তৈরির কাজও শুরু করেন। বাংলোটির নাম ছিল 'তাজমহল অন দ্য সোয়ান'। কিন্তু ৬৬০০ বর্গমিটার জুড়ে বিস্তৃত এই প্রাসাদটির নির্মাণ কাজ ২০১০ সালে বন্ধ হয়ে যায়।

২০১৬ সালে, বাংলোটি ভাঙার নির্দেশ দেওয়া হয়েছিল। তার বিরুদ্ধে ৭৬৮ কোটি টাকার জালিয়াতি এবং কর ফাঁকির অভিযোগ রয়েছে। তার কোম্পানি বারুপ হোল্ডিংসের বিরুদ্ধে অস্ট্রেলিয়ায় কোটি কোটি ডলার পাচারের অভিযোগ ছিল। এএনজেড ব্যাংক থেকে নেওয়া ঋণ পরিশোধ করতে তাকে তার কোম্পানির কিছু অংশ বিক্রি করতে হয়েছিল। তার তাজমহল নির্মাণের স্বপ্ন অপূর্ণই থেকে যায়। পঙ্কজ ওসওয়ালের এই বিতর্ক সারা বিশ্বে তুমুল আলোচিত হয়েছিল। পরে এই দম্পতি অস্ট্রেলিয়ার পার্থ ছেড়ে সুইজারল্যান্ডে বসতি স্থাপন করেন।

পঙ্কজ ওসওয়াল একজন সুপরিচিত ভারতীয় ব্যবসায়ী। তার স্ত্রী রাধিকা ওসওয়ালও ব্যবসায়ী পরিবারের সঙ্গে যুক্ত। দাদা লালা বিদ্যাসাগর ওসওয়াল ওসওয়াল গ্রুপ প্রতিষ্ঠা করেছিলেন। পঙ্কজের বাবা অভয় কুমার ওসওয়াল ওসওয়াল অ্যাগ্রো মিলস এবং ওসওয়াল গ্রীনটেকের প্রতিষ্ঠাতা ছিলেন। মণিপাল ইনস্টিটিউট অফ টেকনোলজি থেকে পড়াশোনা করার পর বাবাকে ব্যবসায় সাহায্য করতে শুরু করেন। পঙ্কজের সাথে বিয়ের পর, তিনি ২০০৬ সালে অস্ট্রেলিয়ায় বুরাপ হোল্ডিংস লিমিটেড শুরু করেন। তার কোম্পানি তরল অ্যামোনিয়া উৎপাদন করত।  ওসওয়াল পেট্রোকেমিক্যাল, রিয়েল এস্টেট, সার এবং খনি খাতে একজন বড় খেলোয়াড় হিসেবে পরিচিত।

সাইপ্রাস কনফিডেন্সিয়াল কি?

সাইপ্রাস কনফিডেন্সিয়াল হল ইংরেজি এবং গ্রিক ভাষায় ৩৬ লক্ষ নথির একটি বৈশ্বিক অফশোর কোম্পানি তদন্ত, যা বিশ্বের ধনী এবং ক্ষমতাবানদের দ্বারা সাইপ্রাসের ট্যাক্স হেভেনে অন্তর্ভুক্ত কোম্পানিগুলির একটি কাগজের ট্রেইল প্রকাশ করে।

তদন্ত, ইন্টারন্যাশনাল কনসোর্টিয়াম অফ ইনভেস্টিগেটিভ জার্নালিস্টস (ICIJ) এর সাথে অংশীদারিত্বে পরিচালিত, ৫৫টি দেশ ও অঞ্চলের ৬০টিরও বেশি মিডিয়া হাউসের ২৭০ জনেরও বেশি সাংবাদিককে যুক্ত করেছে।

ডেটা ট্রভ সাইপ্রাসের ছয়টি অফশোর পরিষেবা প্রদানকারীর নথি নিয়ে গঠিত। ভারতীয় বিনিয়োগকারীদের তথ্য ছাড়াও যারা দেশের গোল্ডেন পাসপোর্ট স্কিমের অধীনে সাইপ্রিয়ট নাগরিক হয়েছেন, এতে পূর্ব ভূমধ্যসাগরের দ্বীপরাষ্ট্রে উদার কর ব্যবস্থার সুবিধা নেওয়ার জন্য নেতৃস্থানীয় ব্যবসায়িক প্রতিষ্ঠানগুলির দ্বারা প্রতিষ্ঠিত সত্তা সম্পর্কিত নথি রয়েছে।

ভারতের তদন্ত কী উঠে এল?

তদন্ত সরকার এবং নিয়ন্ত্রক সংস্থাগুলির জন্য গোপনীয়তার পর্দা উঠানোর চেষ্টা করে৷ নথিগুলি প্রকাশ করে যে কীভাবে অফশোর রেসিডেন্সি সহ সংস্থাগুলি ভারত থেকে নিয়ন্ত্রিত হয়েছিল এবং এই সংস্থাগুলিতে আর্থিক লেনদেনের জন্য নির্দেশাবলী ভারতের ব্যক্তিদের দ্বারা দেওয়া হয়৷

ভারতীয় কোম্পানিগুলি কি সাইপ্রাসে অফশোর সত্তা স্থাপন করতে পারে?

সাইপ্রাসে অফশোর কোম্পানি স্থাপন করা বেআইনি নয়। সাইপ্রাস-সহ বেশ কয়েকটি দেশের সাথে ভারতের ডাবল-ট্যাক্সেশন পরিহার চুক্তি (DTAAs) রয়েছে, যা কম করের হার অফার করে। কোম্পানিগুলি এই ধরনের দেশে তাদের ট্যাক্স রেসিডেন্সি সার্টিফিকেট ব্যবহার করে আইনগতভাবে উপলব্ধ ট্যাক্স সুবিধা উপভোগ করতে। এই বিচারব্যবস্থাগুলি সাধারণত শিথিল নিয়ন্ত্রক তদারকি এবং কঠোর গোপনীয়তা আইন দ্বারা চিহ্নিত করা হয়।

সাইপ্রাসের সাথে ভারতের কর চুক্তি কি?

সাইপ্রাসের সাথে ভারতের কর ব্যবস্থা গত দুই দশকে তিনটি স্বতন্ত্র পর্যায় ছিল।

২০১৩ সালের আগে: ভারত এবং সাইপ্রাসের একটি কর চুক্তি ছিল যা বিনিয়োগকারীদের প্রস্থান করার সময় মূলধন লাভ কর থেকে অব্যাহতি প্রদান করে। প্রসঙ্গত, সাইপ্রাসও মূলধন লাভ কর করেনি। এইভাবে, বিনিয়োগকারীরা ভারতে তাদের ইক্যুইটি বিনিয়োগ থেকে প্রাপ্ত লাভের উপর শূন্য কর প্রদান করে। সাইপ্রাসেরও কম ৪.৫ শতাংশ উইথহোল্ডিং ট্যাক্স ছিল, এবং তাই ব্যক্তি/ব্যবসায় সত্তা স্থাপন এবং ভারতে বিনিয়োগের জন্য একটি পছন্দের গন্তব্য ছিল।

অনাবাসীদের ট্যাক্স সম্মতি নিশ্চিত করার একটি কার্যকর উপায় হল উইথহোল্ডিং ট্যাক্স যারা বাসিন্দাদের তুলনায় ভিন্ন ট্যাক্স প্রবিধানের অধীন হতে পারে। এটি অনাবাসিক ব্যক্তিদের পেমেন্টের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য। এনআরআই-এর অ্যাকাউন্টে অর্থ জমা দেওয়ার সময় কর কাটার দায়িত্ব প্রাপকের।

প্রাপক কর্তনকৃত উইথহোল্ডিং ট্যাক্স সরকারের কাছে জমা করে এবং আয়কর আইন, ১৯৬১ বা ডাবল ট্যাক্সেশন এভয়েডেন্স (DTA) চুক্তিতে যেটি কম হয় সে অনুযায়ী করের হার নির্ধারণ করা হয়।

২০১৩ সাল থেকে: ১ নভেম্বর, ২০১৩-এ, ভারত সাইপ্রাসকে এমন একটি দেশের তালিকায় অন্তর্ভুক্ত করেছে যেগুলি মূল্যবান ট্যাক্স-সম্পর্কিত তথ্য শেয়ার করা বা বিনিময় করা থেকে বিরত থাকে। প্রযুক্তিগত পরিভাষায়, এটিকে আয়কর আইনের ধারা 94A এর অধীনে একটি নোটিফাইড জুরিডিকশনাল এরিয়া (NJA) হিসাবে শ্রেণিবদ্ধ করা হয়েছিল।

এনজেএ দেশগুলি সেখানে নিবন্ধিত সংস্থাগুলির দ্বারা প্রাপ্ত অর্থপ্রদানের জন্য ৩০ শতাংশের উচ্চ উইথহোল্ডিং ট্যাক্স হারের মতো পরিণতির মুখোমুখি হয়। আরও, NJA-এ সত্তার সাথে লেনদেন ভারতীয় স্থানান্তর মূল্য প্রবিধানের অধীন।

২০১৬ সাল থেকে: ১৪ ডিসেম্বর, ২০১৬-এ সাইপ্রাসের সাথে একটি সংশোধিত DTAA স্বাক্ষরিত হয়েছিল। ভারত সাইপ্রাসকে NJA হিসাবে প্রত্যাহার করে এবং পরবর্তীতে স্পষ্ট করে যে প্রত্যাহারটি ১ নভেম্বর, ২০১৩ থেকে পূর্ববর্তী প্রভাবে ছিল।

নতুন DTAA এর পাঠ্য শেয়ারের বিচ্ছিন্নতা থেকে উদ্ভূত মূলধন লাভের উৎস-ভিত্তিক কর দেওয়ার ব্যবস্থা করে। বিচ্ছিন্নতা বলতে মালিক কর্তৃক স্বেচ্ছায় বিক্রয়/স্থানান্তর বা সম্পদ পরিত্যাগকে বোঝায়।

১ এপ্রিল, ২০১৭-এর আগে করা বিনিয়োগের জন্য একটি গ্র্যান্ডফাদারিং ক্লজ প্রদান করা হয়েছে। এটি করদাতা যে দেশের বাসিন্দা সে দেশে মূলধন লাভের জন্য কর দেওয়ার অনুমতি দেয়। এই পরিবর্তনগুলি পুনঃআলোচনা করা ভারত-মরিশাস ট্যাক্স চুক্তির সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ, অর্থাত্ মূলধন লাভের উৎস-ভিত্তিক কর এবং একটি গ্র্যান্ডফাদারিং ক্লজ।

সাইপ্রাস কি ট্যাক্স সুবিধা দেয়?

সাইপ্রাস থেকে পরিচালিত ও নিয়ন্ত্রিত অফশোর কোম্পানি এবং অফশোর শাখাগুলিকে ৪.২৫ শতাংশ হারে কর দেওয়া হয়, এবং অফশোর শাখাগুলি বিদেশ থেকে পরিচালিত এবং নিয়ন্ত্রিত হয় এবং অফশোর অংশীদারিত্বগুলি সম্পূর্ণভাবে ট্যাক্স থেকে অব্যাহতিপ্রাপ্ত৷

লভ্যাংশের উপর কোনও উইথহোল্ডিং ট্যাক্স নেই, এবং অফশোর সত্ত্বা বা শাখার সুবিধাভোগী মালিকরা সংশ্লিষ্ট আইনি সত্তার প্রদত্ত পরিমাণের উপর লভ্যাংশ বা লাভের উপর অতিরিক্ত করের জন্য দায়ী নয়।

গোল্ডেন পাসপোর্ট পাওয়া ৬৬ জন ভারতীয়দের তালিকায় রয়েছে বিনোদ আদানি, পঙ্কজ ওসওয়াল সহ একাধিক বিত্তশালী। ২০০৭ সালে প্রবর্তিত, “গোল্ডেন পাসপোর্ট” স্কিমটিকে “সাইপ্রাস ইনভেস্টমেন্ট প্রোগ্রাম”ও বলা হয়। এটি আর্থিকভাবে বিশিষ্ট ব্যক্তিদের সাইপ্রিয়ট নাগরিকত্ব প্রদানের সুবিধা দেয়, যার ফলে দেশে সরাসরি বিদেশী বিনিয়োগ আনা সম্ভব। 

উন্নয়নশীল দেশের তাবড় শিল্পপতি থেকে শুরু করে ধনী ব্যক্তিরা নির্দিষ্ট পরিমাণ অর্থ বিনিয়োগ করে উন্নত দেশের নাগরিকত্ব বা বসবাসের অনুমোদন পাচ্ছেন, যা গোল্ডেন ভিসা নামে পরিচিত। কেবল মোটা অঙ্কের বিনিয়োগের মাধ্যমে এই ধরণের কিছু দেশে কোন আইনি জটিলতা ছাড়াই নাগরিকত্ব পাওয়া সম্ভব।

সাইপ্রাস হল ধনী ভারতীয় এবং এনআরআইদের পছন্দের তালিকায় থাকা এক অন্যতম আস্তানা। ভূমধ্যসাগরে তীরে আরামদায়ক ও বিলাসবহুল জীবন জীবনের জন্য বা অপরাধমূলক অভিযোগ এবং অর্থ পাচারের মামলা থেকে নিরাপদ দূরত্ব বজায় রাখার জন্য আনেকেই এই দেশের নাগরিকত্ব অর্জন করতে চায়৷

২০০৭ সালে প্রবর্তিত, "গোল্ডেন পাসপোর্ট" স্কিমটিকে "সাইপ্রাস ইনভেস্টমেন্ট প্রোগ্রাম"ও বলা হয়। এটি আর্থিকভাবে প্রতিষ্টিত ব্যক্তিদের সাইপ্রিয়ট নাগরিকত্ব প্রদানের সুবিধা দেয়, যার ফলে দেশে সরাসরি বিদেশী বিনিয়োগ আনা হয়।

সাইপ্রাস সরকারের ২০২২ সালের করা সমীক্ষা অনুসারে দেখা গেছে যে মোট ৭,৩২৭ জন ব্যক্তিকে সাইপ্রিয়ট পাসপোর্ট প্রদান করা হয়েছে। যাদের মধ্যে ৩, ৫১৭ জন "বিনিয়োগকারী" এবং বাকিরা তাদের পরিবারের সদস্য।

তথ্য দেখায় যে ২০১৪ থেকে ২০২০ এর মধ্যে, ৬৬ জন ভারতীয় সাইপ্রাসের পাসপোর্ট পেতে সক্ষম হয়েছিল – পুরো প্রক্রিয়াটি গড়ে তিন মাস থেকে এক বছর সময় নেয়। সাইপ্রিয়ট নাগরিকত্ব মঞ্জুর করা প্রাথমিক আবেদনকারীদের মধ্যে ছিলেন গৌতম আদানির বড় ভাই বিনোদ শান্তিলাল আদানি।

বিনোদ আদানি, যাকে সবচেয়ে ধনী NRI হিসাবে ধরা হয়। ৯০ এর দশকের গোড়ার দিক থেকে দুবাইতে ছিলেন কিন্তু সাইপ্রাসের পাসপোর্ট বহন করেন। OCCRP ডেটা তাকে রেকর্ডে একজন "বিনিয়োগকারী" হিসাবে দেখানো হয়েছে। যিনি ৩রা  আগস্ট, ২০১৬  "গোল্ডেন পাসপোর্ট" স্কিমের জন্য আবেদন করেছিলেন। মাত্র তিন মাসের মধ্যে,২৫  নভেম্বর, ২০১৬-এ, তার আবেদন মঞ্জুর করা হয় এবং তাকে সাইপ্রিয়ট নাগরিকত্ব দেওয়া হয়েছিল। হিন্ডেনবার্গে  রিপোর্টের পরে, বিনোদ আদানির ভূমিকা, নিয়ে প্রশ্ন তোলে ।

ব্লুমবার্গের একটি রিপোর্টে সম্প্রতি দাবি করা হয়েছে, গৌতম আদানির দাদা বিনোদ আদানি চলতি বছরের ফেব্রুয়ারিতে তিনটি কোম্পানির ডিরেক্টর পদ থেকে ইস্তফা দিয়েছেন। আমেরিকান শর্ট শেলিং কোম্পানি হিন্ডেনবার্গ রিসার্চ ২৪ জানুয়ারি যে রিপোর্ট প্রকাশ করেছিল, তাতে বিনোদ আদানির নাম সবচেয়ে বেশিবার উঠে এসেছিল। হিন্ডেনবার্গের ওই রিপোর্টে দাবি করা হয়, বিনোদ আদানি আদানি গ্রুপ সম্পর্কিত জালিয়াতি করার জন্য অফশোর কোম্পানিগুলির একটি নেটওয়ার্ক ব্যবহার করেছিলেন।

আর একজন বিশিষ্ট ভারতীয় যিনি সাইপ্রিয়ট নাগরিকত্ব অর্জন করেছিলেন তিনি ছিলেন শিল্পপতি পঙ্কজ ওসওয়াল এবং তার স্ত্রী রাধিকা ওসওয়াল। শিল্পপতি পঙ্কজ ওসওয়াল তরল অ্যামোনিয়াম প্রস্তুতকারক Burrup Holdings Limited-এর প্রতিষ্ঠাতা। তথ্য অনুসারে, ২৮ এপ্রিল, ২০১৭-এ, অসওয়ালরা নাগরিকত্বের জন্য আবেদন করেছিল এবং এটি মঞ্জুর হতে প্রায় এক বছর সময় লেগেছিল। ঘটনাক্রমে, একবার পঙ্কজ ওসওয়াল তার সাইপ্রিয়ট নাগরিকত্ব পেয়ে গেলে, তিনি সাইপ্রোল লিমিটেড বন্ধ করে দেন।

১৩  অক্টোবর, ২০২০ সাইপ্রাসের মন্ত্রী পরিষদ তার "দীর্ঘস্থায়ী দুর্বলতা এবং আইনের  অপব্যবহার" উল্লেখ করে "গোল্ডেন পাসপোর্ট" প্রকল্পটি পর্যায়ক্রমে বাতিলের সিদ্ধান্ত নিয়েছে। OCCRP এবং অন্যান্য মিডিয়া গ্রুপের করা সাইপ্রাসের গোপনীয় তদন্তের পাঠানো প্রশ্নের জবাবে, সাইপ্রাসের স্বরাষ্ট্র মন্ত্রক স্পষ্ট করেছে যে তারা ২৩৩ জনের নাগরিকত্ব বঞ্চিত করার সিদ্ধান্ত নিয়েছে এবং তাদের মধ্যে ৬৮ জন বিনিয়োগকারী এবং ১৬৫ জন তাদের পরিবারের সদস্য।

সাইপ্রিয়ট পাসপোর্ট প্রত্যাহার করার প্রস্তাবিত তালিকায় শুধুমাত্র একজন ভারতীয় রয়েছেন — অনুভব আগরওয়াল, যার ‘গোল্ডেন পাসপোর্ট’২শে নভেম্বর, ২০১৬-সালে মাত্র চার মাসের মধ্যে অনুমোদিত হয়েছিল। নিকোলাটোস কমিশনের তদন্ত প্রতিবেদনে বলা হয়েছে যে অনুভব আগরওয়াল ন্যাশনাল স্পট এক্সচেঞ্জ লিমিটেড (এনএসইএল) কেলেঙ্কারিতে জড়িত ছিলেন।  আগরওয়াল এনএসইএল কেলেঙ্কারির একজন "মূল অভিযুক্ত" যেখানে বিনিয়োগকারীদের ৩৬০০ কোটি টাকারও বেশি প্রতারিত করা হয়েছিল। আগস্ট ২০২০  সালে, তাকে আবুধাবিতে গ্রেফতার করা হয়েছিল এবং ২০২০ সালের জুনে, এনফোর্সমেন্ট ডিরেক্টরেট তার সম্পত্তি বাজেয়াপ্ত করে।

অনুভব আগরওয়াল ছাড়াও এই তালিকায় রয়েছে নেসামানিমারন মুথু।  তামিলনাড়ুর এক  ব্যবসায়ী এবং তামিলনাড়ু মার্কেন্টাইল ব্যাংক লিমিটেডের প্রাক্তন চেয়ারম্যান যিনি ২০১৬সালে সাইপ্রিয়ট নাগরিকত্ব অর্জন করেছিলেন।  ২০১৭ সালে তার দুই সন্তানও নাগরিকত্ব পায়। ইডি একটি অফিসিয়াল রিলিজে এমজিএম মারানের সাইপ্রিয়ট নাগরিকত্বের কথাও উল্লেখ করেছে। “ভারতীয় আইনের নাগাল এড়াতে, এমজিএম মারান তার ভারতীয় নাগরিকত্ব ছেড়ে সাইপ্রাসে আস্তানা গড়ে তোলেন।

"গোল্ডেন পাসপোর্ট" প্রাপকদের তালিকায় রয়েছেন  উত্তর প্রদেশের একজন ব্যবসায়ী বীরকরণ অবস্থি এবং তার স্ত্রী রিতিকা অবস্থি । তারাও ২০১৬ সালে সাইপ্রাসের নাগরিকত্ব অর্জন করেছিল।  কিন্তু কয়েক বছর পরে, প্রথমে উত্তরপ্রদেশ পুলিশ, তারপর দিল্লি পুলিশ এবং তারপরে, ইডি তাদের বিরুদ্ধে দুর্নীতির প্রমাণ পেয়ে তদন্ত শুরু করে। ২০২০ সালের নভেম্বরে, ইডি এই মামলায় একটি চার্জশিট দাখিল করে, ৭৫০ কোটি টাকার অর্থনৈতিক জালিয়াতির অভিযোগ করে এবং অবশেষে, ২০২১ সালের ডিসেম্বরে, যুক্তরাজ্যের আদালত তাদের প্রত্যর্পণের অনুমতি দেয়। তালিকায় অন্যান্য বিশিষ্ট ভারতীয়দের মধ্যে রয়েছে মুম্বাই-ভিত্তিক রিয়েল এস্টেট ডেভেলপার সুরেন্দ্র হিরানন্দানি এবং তার পরিবারের বেশ কয়েকজন সদস্য।

হাই-প্রোফাইল ভারতীয় বিলিয়নেয়ার ব্যবসায়ী তার অস্ট্রেলিয়ান সার ব্যবসা থেকে ব্যক্তিগত সুবিধার জন্য ১৫০ মিলিয়ন ডলার অপব্যবহার করেছেন বলে অভিযোগ  পঙ্কজ ওসওয়াল এবং তার স্ত্রী রাধিকা ওসওয়াল অস্ট্রেলিয়া এবং নিউজিল্যান্ড ব্যাঙ্কিং গ্রুপের (এএনজেড) বিরুদ্ধে তাদের সার কোম্পানির শেয়ারগুলিকে লক্ষ লক্ষ টাকা ঋণ নয়ছয়ের অভিযোগে আইনি লড়াই করছেন৷ ফিলিপ সলোমন, যিনি সার কোম্পানির প্রতিনিধিত্ব করেছিলেন, আদালতকে বলেছিলেন যে ওসওয়াল তার এবং তার স্ত্রীর সুবিধার জন্য ব্যবসা থেকে ১৫০ মিলিয়ন ডলার ব্যবহার করেছেন।

কিছু ক্ষেত্রে জাল চালান ব্যবহার করা হয়েছে। ১৫০ মিলিয়ন ডলারের প্রায় পুরোটাই ব্যক্তিগতভাবে পঙ্কজ ওসওয়াল এবং রাধিকা ওসওয়ালকে উপকৃত করেছে বলেও দাবি করেছেন তিনি।  অসওয়ালরা ANZ ব্যাঙ্কের বিরুদ্ধে ১.৫ বিলিয়ন ডলারের জন্য  মামলা করেছে যখন এটি তাদের ওয়েস্টার্ন অস্ট্রেলিয়ান সার কোম্পানিকে ৫৬০ মিলিয়ন ডলারে বাজেয়াপ্ত করে বিক্রি করার অভিযোগ সামনে এসেছে।ব্যাঙ্ক দাবিগুলি অস্বীকার করেছে এবং বলেছে যে ওসওয়ালরা ব্যক্তিগত ব্যবহারের জন্য তাদের সার  কোম্পানি থেকে ১৫০ মিলিয়ন ডলার অপব্যবহার করেছে।